0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как проверяют справки 2ндфл в налоговой

Как банк проверяет справку 2-НДФЛ

Последнее обновление 2019-05-23 в 15:55

Для получения кредита и иных кредитных услуг банк всегда требует от клиента среди прочего справку 2-НДФЛ, а как банк проверяет ее в 2019 году? Ведь практика зарплат в «конвертах» еще широко используется в России, а для получения кредита, наоборот, нужны реальные данные о доходах. Возможно ли представить в банк справку с измененной, но фактической информацией?

Можно ли проверить справку 2-НДФЛ на подлинность?

Специалист по кредитованию не только может, но и обязан проверить справку 2-НДФЛ на подлинность. Причем начинает он свою работу с визуальной оценки документа.

Во-первых, обращается внимание на форму. Ведь бланк справки утверждается ФНС России, причем важно использовать актуальный бланк. В 2019 году действует такая форма.

За правильность и актуальность бланка отвечает бухгалтерия по вашему месту работу — ведь именно бухгалтер выдает вам этот документ. Но и вас стоит удостовериться, что форма — последняя.

Проверка банками справки 2-НДФЛ на подлинность включает:

  • правильность сумм удержанного налога;
  • правильность указанных кодов доходов и вычетов;
  • совпадение реквизитов работодателя в шапке справки и на печати;
  • совпадение данных соискателя кредита по анкете и по справке — ФИО, информация о работодателе, ИНН, юридический адрес и пр.

Но в случае крупного кредита банковские специалисты могут пробить справку 2-НДФЛ и по другим открытым информационным базам.

Как банк проверяет справку 2-НДФЛ?

Во-первых, инспектор по кредитам удостоверится в подлинности работодателя — для этого можно изучить информацию в ЕГРЮЛ: можно воспользоваться бесплатными сервисами ФНС России, которые дают ограниченную информацию, либо запросить через любую налоговую выписку из ЕГРЮЛ об организации, но это будет платно.

Во-вторых, инспектор вправе связаться с указанным в документе работодателем и задать следующие вопросы:

  • действительно ли в фирме трудоустроено такое лицо;
  • с какого момента и в каких размерах получал и получает зарплату;
  • будет ли сотрудник продолжать работу на предприятии и планируется его перевод, сокращение, увольнение и пр.;
  • также банк может попросить копии документов о зарплате сотрудника за прошлые 2 года, а также персонифицированной отчетности, подаваемой в ПФР.

Однако работодатель не обязан давать банку эти сведения. Минимальная информация, которую можно получить от работодателя, — работает ли конкретный человек у него и выдавалась ли этому работнику такая справка.

В-третьих, инспектор обратит внимание на сами доходы в справке. Он может сверить их со средними доходами в субъекте России по таким же должностям. Если разница будет существенна, есть повод сомневаться в подлинности данных. Также сотрудник банка обратит внимание на динамику доходов. Если они резко увеличились в течение года, то это тоже повод для подозрений.

Также справка 2-НДФЛ в банке проверяется путем обращения к неофициальным знакомствам в налоговой или в ПФР и других государственных структурах. А проверить справку 2-НДФЛ онлайн через Пенсионный фонд или ФНС невозможно — банки не имеют доступ к этим базам.

Важно!

Кредитный инспектор может обратиться к другим банкам и узнать, не занесен ли клиент в их «черные списки».

Итоги

  1. Справка 2-НДФЛ тщательно проверяется банком на предмет достоверности и полноты сведений.
  2. Банк не имеет доступа к базам данных ФНС и ПФР.
  3. Но сотрудники банков могут по личным связям «пробить» справку 2-НДФЛ или самого клиента.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

(2 оценок, средняя: 5,00)

Как банки проверяют справку 2-НДФЛ в 2020 году

Чтобы снизить порог рисков, банки зачастую требуют от своих заемщиков справку 2-НДФЛ.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 317-60-09 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Содержание

Но даже в этом случае они пользуются различными способами проверки предоставляемых клиентами документов.

Общие сведения ↑

Одним из обязательных документов, предоставляемых в банк для получения кредитного займа по договору, является справка по форме 2-НДФЛ.

Он подтверждает доход физического лица. Аббревиатура НДФЛ расшифровывается как «налог на доходы физических лиц».

Но очень часто многие работодатели платят своим сотрудникам «серую» заработную плату, с которой НДФЛ, соответственно, в бюджет не выплачивается.

Большинство потенциальных заемщиков в такой ситуации видят только единственный способ решить эту проблему – подделать справку, предоставляемую в банк.

Таким образом, клиент пытается обмануть кредитный комитет и СЭБ, убедив его в своей платежеспособности.

Зачем это нужно

Банки, в свою очередь, пытаются различными способами защититься от подобного рода недобросовестных клиентов.

Для этого существует множество способов различного рода:

  • оценка внешнего вида документа;
  • звонок по месту выдачи справки;
  • проверка по различным базам;
  • проверка через фонд Пенсионного страхования.

Банк желает удостовериться в достоверности справки по форме 2-НДФЛ по следующей причине:

  1. Обезопасить себя от различного рода рисков, связанных с возможной неплатежеспособностью клиента.
  2. Избежать выдачи денег мошеннику, не собирающемуся их возвращать.

Справка 2-НДФЛ содержит всю информацию о доходах за весь последний отчетный период. Это дает возможность банку оценить платежеспособность заемщика и убедиться в том, что клиент осуществит все платежи согласно графику.

Также подлинная справка по данной форме позволяет убедить в том, что подающий её не является мошенником, имеет стабильную постоянную работу.

Проверка не пройдена

Кредитный специалист и иные сотрудники банка проверяют все документы максимально внимательно на предмет подделки.

Последствия обнаружения могут быть самыми разными, все зависит от самого банка, заемщика и величины суммы.

Возможно множество вариантов развития событий:

  • банк обращается в суд и мошенника могут привлечь по ст. №292 УК РФ (служебный подлог) и ст. №327 УК РФ (подделка бланков и печатей);
  • сам потенциальный заемщик будет занесен в стоп-лист банка;
  • в займе будет отказано.

Самым неприятным исходом для клиента, решившего подделать справку, является факт обращения банка в полицию или сразу же в суд.

Нередки случаи в судебной практике, когда по данной статье граждане, участвующие каким-либо образом в фальсификации справок 2-НДФЛ или же занимающиеся их изготовлением непосредственно, получали реальные тюремные сроки.

Также можно получить довольно серьезный штраф, величина которого составляет не одну тысячу рублей. Обнаружившего себя мошенника банк заносит в черный список. В нем состоят те клиенты, выдача кредитных займов которым исключена в любом случае.

Поэтому при обнаружении поддельного 2-НДФЛ фальсификатору придется на несколько лет забыть о получении кредита по договору в любом банке – так как подобные коммерческие структуры имеют свойство обмениваться базами подобного типа.

Само собой, кредитный комитет откажет потенциальному заемщику в получении займа. Так как наличие сфальсифицированной 2-НДФЛ сразу же говорит о неблагонадежности клиента, его склонности к мошенничеству.

Поэтому прежде, чем подделать справку такого рода, следует все хорошо взвесить – последствия могут быть очень серьезными, вплоть до получения тюремного срока.

Какими способами банки проверяют 2-НДФЛ ↑

Банки проверяют подлинность справок 2-НДФЛ различными способами. На вооружении кредитного комитета имеются специалисты, хорошо разбирающиеся в бухгалтерском учете и аудите.

Также имеются в наличии специальные программы, используемые для составления подобного рода документов – они также дают возможность обнаружить сфальсифицированный документ.

Некоторое время назад многие банки могли проверять потенциальных заемщиков через государственные структуры (неофициально).

Внешний вид

Справка по форме 2-НДФЛ имеет стандартный внешний вид, её оформление должно быть выполнено согласно образцу.

В случае, если имеются хоть малейшие несоответствия — это серьезный повод подозревать клиента банка в мошенничестве.

Первое, на что обращает банк внимание в процессе проверки справки подобного рода:

  1. Наличие налогового вычета по заявлению от зарплат величиной менее 20 тыс. руб. (многие забывают его убрать).
  2. Правильность заполнения граф с кодами вычетов (некомпетентные люди довольно часто путают их);
  3. Суммы стандартных и социальных вычетов (они являются твердыми, жестко фиксированными);
  4. Совпадение ИНН налогового агента и ИНН, который указывается в печати.

Наличие ошибок подобного типа ещё не является основанием считать справку поддельной. Так как такие дефекты могут возникнуть по разным причинам:

  • некомпетентность бухгалтера;
  • ошибка в программном обеспечении.
Читать еще:  Как проводятся выездные налоговые проверки у физических лиц

Именно поэтому банк может потребовать предоставить новую 2-НДФЛ или же попросить потенциального заемщика объяснить причины имеющихся не состыковок.

В любом случае, подобного рода недочеты не являются критическими. Но кредитные специалисты могут даже на их основе отказать в займе, посчитав клиента неблагонадежным.

Также специалисты, осуществляющие проверку правильности заполнения справки 2-НДФЛ, уделяют пристальное внимание подписям. Данный документ должен подписываться только тем лицом, которое является ответственным за его подготовку.

Кто подписывает справку 2-НДФЛ генеральному директору, читайте здесь.

Сама подпись должна быть отчетливо видна и стоять в графе «налоговый агент (подпись)». Недопустимо, чтобы сама подпись была закрыта оттиском печати, это противоречит правилам оформления справок подобного рода.

Для банка важно, чтобы печать была видна отчетливо. Она должна стоять в отведенном для этого месте – в нижнем левом углу бланка (М.П.).

В случае, если налоговым агентом является индивидуальный предприниматель, в поле под названием «Налоговый агент (ФИО)» указывается его собственные персональные данные.

Подписываться документ может также каким-либо лицом, не являющимся главным бухгалтером или руководителем, но выполняющим на данный момент обязанности кого-либо из них.

В таком случае к справке обязательно должна прилагаться доверенность, в противном случае банк может счесть её фиктивной или же не учесть при приеме документов.

Звонок по месту работы

Ещё один распространенный у банка способ проверить достоверность справки по форме 2-НДФЛ – позвонить по месту работы.

Это практикуется довольно часто и зачастую является отличным способом проверить достоверность предоставляемых данных и убедиться, что клиент не мошенник и действительно имеет постоянное место работы.

Убедиться в том, проверяет ли банк 2-НДФЛ, можно довольно просто – нужно лишь поинтересоваться о поступлении звонков по месту работы.

На сегодняшний день очень многие компании предоставляют услуги как раз для тех, кто занимается подделкой и частичной фальсификацией справок 2-НДФЛ.

Суть услуги заключается в том, что такого рода организации отвечают на звонки банка. И когда сотрудник интересуется, работает ли в компании потенциальный заемщик, на том конце провода ему дают положительный ответ.

Проверка по базам ИФНС

Сегодня налоговой инспекции и иных органам государственной власти запрещено передавать третьим лицам персональные данные граждан (независимо от того, кем они запрашиваются).

Но у банка имеется вполне легальный способ проверить справку 2-НДФЛ на фальсификацию. Для этого необходимо просто посетить официальный сайт Федеральной налоговой службы.

На главной странице данного сайта можно очень легко и быстро получить всю достоверную информацию о юридическом лице, зная:

Этих данных обычно вполне достаточно для того, чтобы ознакомиться со всей необходимой информацией о представителе справки о доходах.

Полученная информацию будет иметь достоверность, близкую к 100%. Тоже касается и индивидуальных предпринимателей, КФК.

Для получения всей информации касательно подобного рода лиц, достаточно ввести в соответствующие поля либо ОГРНИП/ИНН, либо персональные данные (ФИО) и регион места жительства. Сегодня банки не чураются никакими способами проверки своих потенциальных заемщиков.

Особенно если сумма достаточно крупная – по ипотечным (по договору ипотеки) и автомобильным кредитам, займам для бизнеса (любого размера).

Через пенсионный фонд

Ещё один способ определить достоверность информации, отображенной в справке по форме 2-НДФЛ – осуществить запрос в пенсионный фонд.

Но выполнить проверку подобного рода могут далеко не все банки, а лишь имеющие непосредственное отношение к государству.

К таким финансовым структурам относятся:

Если взятие кредита будет осуществляться в одном из этих банков, то следует избегать подделки справки по форме 2-НДФЛ.

Так как данные финансовые структуры имеют право на проверку своих клиентов напрямую через пенсионный фонд. И, зная ИНН клиента, могут запросить данные о всех перечислениях от работодателя потенциального заемщика.

Сколько действительна справка 2-НДФЛ, читайте здесь.

Является ли официальным документом справка 2-НДФЛ, смотрите здесь.

Если информация обнаружена не будет, либо в справке указан неверный ИНН – банк, скорее всего, откажет в выдаче займа. Кроме того, есть вероятность, что его представители уведомят правоохранительные органы.

Тем не менее, многие коммерческие структуры, не имеющие отношения к государству и выдающие кредиты, проверку клиента через пенсионный фонд осуществить не могут.

Проверяющие 2-НДФЛ банки – это нормальное явление, все подобного рода организации делают это. Именно поэтому прежде, чем представить поддельный документ, необходимо дважды подумать.

Работа службы безопасности банка ↑

В каждом банке имеется служба экономической безопасности. Именно она наряду с кредитным комитетом занимается проверкой потенциальных заемщиков, подающих пакет документов и заявку на получение кредитного займа.

Основной работой службы безопасности любого коммерческого и государственного банка является:

  1. Профилактические мероприятия по защите финансовых средств.
  2. Обработка различного рода информации о клиентах и потенциальных клиентах.
  3. Защита коммерческой и конфиденциальной информации, касающейся деятельности банка, его клиентов.

Именно СЭБ в большинстве случаев осуществляет проверку подлинности предоставляемых справок формы 2-НДФЛ. А также всех остальных документов, подаваемых в банк.

Чаще всего в подразделениях такого типа работают квалифицированные юристы, бывшие сотрудники МВД.

Именно поэтому предоставлять в банк поддельные документы не стоит – вероятность того, что мошенника выведут на чистую воду, очень велика. А за подделку документов и служебный подлог грозит уголовная ответственность.

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область — +7 (499) 110-43-85
    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 317-60-09
    • Регионы — 8 (800) 222-69-48

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

2-НДФЛ: все правила и образец заполнения

Недавно прошла новость, что 2-НДФЛ отменят. Но, как оказалось, чиновники пока к этому не готовы. Ловите справочник по этой форме.

Бланк справки 2-НДФЛ на 2019 год — это документ, который должен быть под рукой у каждого бухгалтера. В первую очередь он необходим, чтобы отчитаться по итогам года перед yалоговой службой. Кроме того, его используют для выдачи сотрудникам, которые просят сведения о выплаченной заработной плате и перечисленном подоходном налоге.

Что изменилось

С 01.01.2019 внесены изменения, которые придется учитывать всем работодателям, ИП и организациям, выплачивающим доход физическим лицам. На основании Приказа ФНС России от 02.10.2018 № ММВ-7-11/566@, форма будет не одна, а две. Одна из них используется для сдачи отчетности в ИФНС, а вторая — для выдачи обратившимся физическим лицам. Как уточняют представители Налоговой службы, образец заполнения формы справки 2-НДФЛ в 2019 году содержит некоторые ненужные для обычных граждан пункты. Что касается формы для ИФНС, то в нем почти все важное и нужное, поэтому основная часть структуры сохраняется.

Отметим, что оба документа будут называться одинаково — «Справка о доходах и суммах налога физического лица». Но чтобы бухгалтеры не запутались, вносится небольшая корректировка:

  • отчет, который организации и ИП должны направлять в налоговые органы, в названии имеет сокращение «форма 2 НДФЛ» и официальный номер в классификаторе налоговых документов — КНД 1151078;
  • документ, который выдается физлицу, когда оно обращается на основании ст. 230 НК РФ, ни сокращений, ни номеров в КНД не имеет.

Поскольку назначение справок разное, они имеют различную структуру и порядок заполнения. И в Приказе ФНС об этом прямо заявлено. В форму, которую работодатели должны выдавать сотрудникам (приложение номер 5 Приказа ФНС), внесены минимальные изменения. В частности, из нее исключили строку о признаке, номере корректировки и коде ИФНС и реквизиты уведомления о предоставлении вычета. С нового года документ выглядит так:

Что касается отчета, который сдается в ИФНС с 2019 года, то в нем чуть больше изменений. Справка состоит из вводной части, двух разделов и одного приложения. В действовавшей ранее форме 2-НДФЛ было 5 разделов. Кроме того, налоговики удалили поля для указания ИНН физлиц и оставили только одно поле для уточнения вида уведомления, подтверждающего право на один из налоговых вычетов.

Отметим, что если вы заполняете отчеты для налоговиков в электронном виде и передаете их в ФНС через операторов, то особых изменений не заметите. Посредники обещают, что своевременно обновляют форматы, которые используют налоговые агенты при передаче данных о доходах и суммах подоходного налога физлиц. Что касается справок для работников, а такие обращения — не редкость, то необходимо использовать уже новые формы, чтобы не нарушать требования Налогового кодекса РФ.

Читать еще:  Есхн единый сельхозналог 2020

Обращаем внимание, что с 01.01.2019 утратили силу:

  • Приказ ФНС РФ от 30.10.2015 № ММВ-7-11/485 и Приказ Федеральной налоговой службы от 17.01.2018 № ММВ-7-11/19@, которыми утвержден ныне рабочий вариант документа и порядок его заполнения;
  • Приказ ФНС РФ от 16.09.2011 № ММВ-7-3/576 и Приказ Федеральной налоговой службы от 08.12.2014 № ММВ-7-11/617@, в которых описаны правила, как подавать сведения на электронных и бумажных носителях и через операторов телекоммуникационных каналов связи.

Для подачи информации в Налоговую инспекцию Москвы, Санкт-Петербурга или другого региона воспользуйтесь нашими формами. Для доступа к ним регистрация или иные дополнительные действия не понадобятся: вся информация для читателей бесплатная. Заполнять документы в формате word, excel или каком другом, решать вам.

Образец заполнения в 2019 году

  1. В общих сведениях все довольно просто: ИНН, КПП, наименование организации или ИП, отчетный год, код ИФНС, код реорганизации и ИНН, КПП реорганизованной организации, код ОКТМО, телефон.
  2. Номер справки — это порядковый номер направленной в отчетном периоде формы.
  3. Признак (1, 2, 3, 4) — указывают в зависимости от оснований сдачи документа.
  4. Номер корректировки: 00 — первичная, 99 — аннулирующая. Все остальные от 01 до 98 — корректирующие отчеты.
  5. Данные о налогоплательщиках указывают из имеющихся у налогового агента документов.
  6. В разделе «Ставка налога» необходимо указать процент, по которому удержан НДФЛ. На сегодняшний день существуют три ставки: 13, 30 и 35%. Наиболее распространена ставка 13%. Применяется она для работников, имеющих статус резидента РФ.
  7. Сведения о суммах дохода и рассчитанном, удержанном налоге берут за весь отчетный период.
  8. Коды вычетов проставляются с учетом Приказа ФНС России от 10.09.2015 № ММВ-7-11/387@. В нашем случае — код 126, поскольку у работника есть ребенок.
  9. Код вида уведомления (при условии, что выдано уведомление):
  10. цифру 1 ставят, если налогоплательщику выдано уведомление о праве на имущественный вычет;
  11. цифру 2, если налогоплательщику выдано уведомление о праве на социальный вычет;
  12. цифру 3, если налоговому агенту выдано уведомление, подтверждающее право на уменьшение подоходного налога на фиксированные авансовые платежи.
  13. Приложение заполняется по месяцам, в которых выплачивался доход или предоставлялся вычет. Отличий от действующего порядка заполнения этого документа нет.

Образец заполнения справки 2-НДФЛ по новым правилам 2019 года

Как отчитываются сейчас за прошлые годы

Форма, действовавшая в 2017 году

Форма, действовавшая в 2018 году

Кто обязан сдавать справки

Форма для сдачи в ИФНС заполняется по каждому физическому лицу.

Каждый налоговый агент обязан обеспечить учет доходов, выплаченных физическим лицам, предоставленных им вычетов, исчисленных и удержанных налогов. Для этого составляется налоговый регистр. Открывается он сразу при приеме сотрудника на работу. Регистр разрабатывается и утверждается самостоятельно налоговым агентом и содержит сведения:

  • о физическом лице, его идентификационных данных (Ф.И.О., дата рождения, паспортные данные, ИНН);
  • видах и суммах доходов;
  • предоставленных вычетах;
  • суммах исчисленного, удержанного и перечисленного налогов;
  • датах удержания налога и его перечисления в бюджет, реквизитах платежных документов.

Именно данные этого налогового регистра будут использованы для заполнения форм. Обратите внимание, что если организация выплачивала сотруднику только пособие, не облагаемое НДФЛ (например, по уходу за ребенком до 1,5 лет), то справку в ИФНС сдавать не нужно.

Форматы сдачи

Для подготовки отчетов используется бесплатное ПО ФНС «Налогоплательщик ЮЛ». Чтобы отправить электронный отчет в ИФНС в электронном виде, необходимо заключить договор с уполномоченным оператором связи, получить электронно-цифровую подпись и установить программное обеспечение.

Как проверить справку перед сдачей в налоговую в электронном виде? Для этого достаточно скачать на официальном сайте ИФНС бесплатную программу Tester. Установив ее на своем компьютере, можно проверить файл, отправляемый в ИФНС, на соответствие формату предоставления отчета в электронном виде.

Сроки сдачи отчета

Если налоговый агент не смог удержать налог при выплате дохода и в течение всего налогового периода, то он обязан предоставить в налоговую отчет, указав в поле «Признак» цифру 2. Сделать это необходимо до 1 марта следующего года (п. 5 ст. 226 НК РФ). Обратите внимание, что порядок предоставления в налоговые органы таких сведений теперь представлен в приложении № 4 к Приказу ФНС России от 02.10.2018 № ММВ-7-11/566@.

За несвоевременную сдачу отчета предусмотрена ответственность в размере 200 руб. за каждую справку (п. 1 ст. 126 НК РФ), то есть за форму, составленную на отдельного сотрудника. Также введена ответственность за предоставление справок с недостоверными сведениями. За каждый такой отчет придется заплатить штраф в размере 500 руб. (ст. 126.1 НК РФ), и избежать его удастся только в том случае, если налоговый агент выявит и исправит ошибку до обнаружения ее налоговым органом.

Какие изменения претерпела форма в 2019 году

  • в разделе 1 появились сведения о реорганизации или ликвидации компании;
  • из раздела 2 исключены сведения о месте жительства налогоплательщика;
  • из раздела 4 исключаются упоминания об инвестиционных вычетах;
  • в раздел 5 в строки подписи и удостоверяющего полномочия подписанта документа вводится упоминание о возможности подписания справки правопреемником.

Таким образом, заполнение основных разделов осталось прежним.

Образец заполнения справки в 2019 году

  1. В разделе 1 необходимо указать наименование налогового агента и его основные реквизиты: ИНН, КПП, код ОКТМО.
  2. В разделе 2 указываются сведения о физическом лице: его Ф.И.О., дата рождения и паспортные данные. Как было сказано выше, адрес места жительства указывать не требуется.
  3. В разделе 3 отражаются доходы налогоплательщика с градацией на месяц выплаты, код дохода, сумма.
  4. В разделе 4 следует указать сведения о налоговых вычетах, предоставленных физлицу.
  5. Общие суммы за год: доходы и вычеты физического лица, налоги исчисленные, удержанные и перечисленные в бюджет РФ — отражаются в разделе 5. Также здесь указываются реквизиты лица, ответственного за заполнение.
  6. Раздел 3 заполняется по каждой налоговой ставке. Например, если сотрудник является нерезидентом и получает дивиденды, то на него необходимо заполнить два раздела 3 и два раздела 5 справки. Отдельно — для оплаты труда по ставке 30% и отдельно — для дивидендов по ставке 15%, указав код дохода.

Образец справки 2-НДФЛ по форме 2018 года

Дивиденды в справке в 2019 года

  • 13%, если участник — резидент;
  • 15%, если участник — нерезидент РФ.

Если учредитель компании, получивший дивиденды, является резидентом РФ и одновременно получает заработную плату в компании, то дивиденды следует отразить в том же разделе 3, что и остальные доходы. Заполнять отдельный раздел 3 в этом случае нет необходимости.

Проверка справки 2-НДФЛ банком: как выполняется и чем грозит подлог

Сотрудникам небольших предприятий часто выдают зарплату в конвертах. Когда возникает необходимость взять кредит, появляется вопрос, проверяет ли на самом деле банк подлинность справки 2-НДФЛ? В статье мы рассказываем о том, как финансовая организация поступает с таким документом и как происходит проверка справки 2-НДФЛ.

Проверяют ли банки справки 2-НДФЛ

2-НДФЛ – это документ установленного образца, который предъявляют в кредитных учреждениях для того, чтобы подтвердить свой официальный доход. Получить справку 2-НДФЛ можно у бухгалтера вашей организации.

В справке, которую вам выдадут в бухгалтерии, может содержаться информация за любой налоговый срок, но чаще всего 2-НДФЛ формируется за текущий период года. В ней можно увидеть зарплату, которую вы получали ежемесячно и сумму налога на доход.

На бланке должны быть указаны следующие сведения:

  1. Фамилия, имя и отчество человека, на имя которого выдан документ для банка.
  2. Фактический адрес проживания физического лица.
  3. Полное название организации, сформировавшей справку.
  4. Доходы указанного лица за определенный период, возможно с разделением по типам дохода.
  5. Суммы средств, которые были отчислены в фонды.
  6. Суммы уплаченного налога.
  7. Доход, который был получен субъектом после выплаты всех отчислений.
  8. Подписи руководителей и бухгалтера, заверенные печатью организации.

Какой срок следует указывать в справке2-НДФЛ? Обычно для банков подходит документ с указанием доходов за период от 6 месяцев до 1 года. Бумагу нужно обязательно подписать у директора. Печать с 2015 года не является обязательным требованием. Однако на справке должен быть специальный штрих код.

2-НДФЛ для кредитной организации является подтверждением того, что в течение обозначенного периода вы имели официальную работу, а полученный вами средний доход сотрудники банка могут легко рассчитать. Заверять у нотариуса справку не нужно, достаточно подписи руководителя вашей компании.

Читать еще:  Как подать жалобу в налоговую инспекцию анонимно

Иногда люди, чтобы получить одобрение по кредиту, просят директора или бухгалтера указать зарплату больше реальной, например, включив «серый» доход. Некоторые работники умудряются даже купить 2-НДФЛ. Отсюда популярность вопроса о том, осуществляется ли проверка справки 2-ндфл банком. С уверенностью можно сказать, что кредитные организации справки проверяют. Насколько тщательна такая инспекция и откуда сотрудники банка берут информацию?

Если заем небольшой, то проверка справки производится кредитным специалистом. Если же запрашиваемая вами сумма достаточно велика, то документ будет проверяться более скрупулёзно. Инспектор, конечно, может не установить факт подделки документа. Но если это выяснится в дальнейшем, то банк может заявить на заемщика в полицию за мошенничество. А это грозит серьезными проблемами.

Как выполняется проверка справки 2-НДФЛ банком

Каким образом осматривает справку инспектор банка? В-первую очередь, проверка касается правильного заполнения документа, также специалист сверяет указанную информацию с данными паспорта и других документов клиента.

На справке должна стоять подпись или самого руководителя, или его доверенного лица. Во втором случае это может быть бухгалтер или сотрудник, временно исполняющий обязанности директора. Опытный кредитный инспектор на глаз может определить подлинность такой справки.

Какие моменты могут вызвать сомнения при проверке справки 2-НДФЛ банком?

  • В правом верхнем уголке документа стоит странная ссылка.
  • Для составления бланка использовалась сомнительная компьютерная программа.
  • Есть нарушения при заполнении 2-НДФЛ. К примеру, сумма налогов прописана с копейками, а принято округлять сумму до рублей.
  • Значения не совпадают или они неверно посчитаны.
  • В документе не указано, что начислялись прочие выплаты, например, отпуск или больничный.
  • В порядковом номере 2-НДФЛ всего одна цифра.

Сегодня ФНС и другим органам РФ запрещено сообщать сведения персонального характера о гражданах третьим лицам. Но проверка справки 2-НДФЛ банком может осуществляться через официальный сайт налоговой службы.

На страницах портала ФНС можно получить всю необходимую информацию о работодателе: его юридическое наименование, ИНН, адрес и прочие данные. В ходе проверки сотрудник банка сразу же определит, фальсифицирован ли документ.

Сейчас государство работает над законопроектом, который позволит получать ответ напрямую из пенсионного фонда и налоговой службы. Конечно, такую информацию можно будет запросить только с разрешения клиент.

Так могут осуществить проверку государственные банки, такие, как Сбербанк, ВТБ, Россельхоз. Узнав сумму отчислений, они сами высчитают зарплату, которую получал заемщик.

Есть только один нюанс: пенсионный фонд может предоставить информацию лишь за прошедший налоговый период.

Есть и другие способы проверки справки 2-НДФЛ банком:

  • Сотрудник может определить подлинность документа по внешнему виду бланка. Он обращает внимание на то, правильно ли заполнены поля с кодами вычетов и их суммами, совпадает ли ИНН организации с тем номером, который стоит на печати, указан ли в справке налоговый вычет. Такие ошибки могут быть не только вследствие подделки документа. Их может допустить бухгалтер или программа, которая формировала бланк.
  • Подпись руководителя должна быть четкой и располагаться в поле «налоговый агент (подпись)». Штамп не должен ее закрывать, так как печать ставится в специальном месте. Когда агентом является индивидуальный предприниматель, персональные сведения о нем прописываются в соответствующей графе. Заверять документ может не только руководитель, но и замещающее его лицо по доверенности или главный бухгалтер.
  • Сотрудник банка может позвонить на работу, чтобы проверить, действительно ли заемщик работает в данном месте. Также он может поговорить с директором или бухгалтером, поинтересоваться доходами клиента.
  • Подлинность доходов можно понять, если проанализировать среднюю по региону зарплату в сфере деятельности, где трудится клиент. Когда цифры завышены, это бросается в глаза.
  • В ходе проверки справки 2-НДФЛ банк может напроситься на встречу с работодателем, чтобы на месте выяснить, какая зарплата у заемщика.
  • С помощью интернета можно получить всю информацию о юридическом лице и сверить её с данными, которые предоставили банку. Такие сведения есть на веб-сайте ФНС.
  • Аналогичные данные есть на портале Пенсионного фонда. Если во время проверки они не подтвердятся, то банк откажет в займе. Кроме того, есть риск, что банк сообщит о мошенничестве в правоохранительные органы.
  • В целях борьбы с фальсификацией документов вида 2-НДФЛ кредитное учреждение использует и другие методы. Например, представитель службы безопасности банка может встретиться с друзьями заемщика, приехать к нему на работу и т.д.

Часто бывает, что служба безопасности идет на контакт с налоговой неофициально, и таким образом, легко получает нужные сведения. В случае подделки документа клиенту в займе откажут, не объясняя причину.

Существует совсем новый способ проверки справки 2-НДФЛ банком. Кредитное учреждение делает в банк запрос на копии платежек перечисленных налогов. Так вычисляется реальная зарплата работника организации.

Более тщательно осуществляется проверка справки, если заемщик хочет получить ссуду на большую сумму или взять ипотеку. В этом случае документы рассматриваются несколько дней. Если же запрашивается небольшой кредит, то специалист может оценить справку лишь визуально.

По результатам проверки банковский инспектор может попросить клиента представить новую справку или же отказать в выдаче займа.

Часто задаваемые вопросы про справку 2-НДФЛ

Вопрос: Организация, в которой я работаю, выдала мне справку 2-НДЛФ, которую подписал исполняющий обязанности руководителя. Можно ли идти с таким бланком в банк?

Ответ: Да. По закону бланк 2-НДЛФ может подписать не только директор, но и главбух, и исполняющий обязанности директора. В последнем случае необходима доверенность, которая прикладывается к справке.

Вопрос: Банковский специалист хочет приехать к руководителю, чтобы установить фактическую зарплату сотрудника. Имеет ли банк на это право?

Ответ: Да. Нет закона, запрещающего такую проверку.

Вопрос: Как происходит проверка справки 2-НДФЛ банком через сайт ФНС?

Ответ: таким способом проверяется организация, которая выдала документ клиенту. На сайте налоговой службы, зная ИНН компании, можно уточнить всю информацию о работодателе. Сверяя информацию с указанной на бланке, можно установить его подлинность.

Что если проверка справки 2-НДФЛ банком выявила обман

Чтобы уменьшить выплаты, которые компания делает в различные фонды, а также, например, не компенсировать отпуска и больничные, многие организации нанимают работников без договора.

Некоторые предприятия официально выплачивают трудовому коллективу оклад, равный МРОТ, а остальную часть выдают в конверте. В таком случае, доход, который заемщик может подтвердить, невелик. Поэтому ему, скорее всего, в кредите будет отказано.

Часто такие заемщики обращаются в специальные организации, которые за деньги предоставляют документ 2-НДФЛ, в нем прописывается иное наименование работодателя, а также может быть указан любой стаж и размер дохода.

Поскольку служба безопасности финучреждения может произвести проверку справки 2-НДФЛ, банк не выдаст кредит, если будет установлено, что документ «липовый». Таким образом, можно попасть в черный список и навсегда испортить свою кредитную историю и даже получить наказание по закону.

Чем грозит обман, раскрытый в ходе проверки:

  • Не только заемщика, но и бухгалтера или руководителя предприятия, выдавшего поддельный документ, могут привлечь к уголовной ответственности по ч.3 ст.327 УК РФ.
  • У банков существует черный список, в который вы попадете, даже если избежите наказания по закону. Тогда вы можете не рассчитывать, что когда-либо эта организация одобрит вам займ. К тому же, стоп-листами банки обмениваются друг с другом, что может подорвать доверие к вам со стороны других кредитных учреждений.
  • Бывают случаи, когда физическое лицо все же получает займ. Но даже через некоторое время может осуществляться проверка справки 2-НДФЛ банком. Из дополнительных источников кредитор может узнать о фальсификации. Тогда вступает в силу ст. 165 УК РФ для физлиц и ст. 176 для юрлиц. Если заемщик не выплачивает ссуду, то он несет уголовную ответственность. Если же долг выплачивается исправно, то банк действует только на уровне своей организации. В некоторых ситуациях финучреждение может расторгнуть договор на основании ст. 450 ГК РФ.

Таким образом, проверку справки 2-НДФЛ осуществляет служба безопасности банка. Она же проверяет и другие документы, которые предоставил клиент. Никогда не обращайтесь в кредитное учреждение с «липовыми» бумагами, так как проверить информацию очень просто. В случае подделки вы несете уголовную ответственность.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector